除了减税之外，RRSP 的另一个好处是延期纳税。这意味着您在 RRSP 中持有的投资可以免税增长，直到您从账户中提取这些资金为止。
投资 RRSP 听起来很简单。但错误还是会发生。
有一些方法可以避免问题的发生，或者在问题出现之前发现它们。
以下提示可帮助您避免 5 个最常见的 RRSP 失误。
1. 只将现金存入RRSP
您知道吗？RRSP 中可以进行多种类型的投资？其中包括股票、担保投资证、共同基金、债券等。
这是一种常见的情况。为了赶上最后期限，你向 RRSP 存入了现金。然后生活占据了主导地位，你没有时间真正投资这笔钱。
但是 RRSP 的增值部分可以延税，直到您将其取出。因此，投资这笔钱将有助于您长期赚取更多。
如果您时间紧迫或没有计划，您可能会以现金形式留下您的捐款。在这两种情况下，顾问都可以帮助您制定计划并找到投资资产的方法。
2. 提前取款
退休前提取 RRSP 以支付账单或进行大额购买可能会产生持久影响。首先，您将放弃计划中资金本可产生的多年延税增长。
其次，您将面临双重税收打击。
第一个是提款时。你必须立即缴纳预扣税。
让我们来看看到底有多少。
| 您需要为 RRSP 提款支付多少预扣税？ | ||
|---|---|---|
| 提款金额 | 所有省份（魁北克省除外）的预扣税百分比 | 魁北克省预扣税百分比 |
| 首 5,000 美元 | 10％ | 单次提款需缴纳 5% 联邦税 + 15% 省税 |
| 金额在 5,000 美元至 15,000 美元之间 | 20％ | 单次提款需缴纳 10% 联邦税 + 15% 省税 |
| 超过 15,000 美元 | 30％ | 单次提款需缴纳 15% 联邦税 + 15% 省税 |
3. 贡献太多
您最多可以将上一年所得收入的 18% 存入 RRSP。最高金额为每年设定的上限。您还可以结转前几年的余额。（加拿大税务局的评估通知会以美元和美分的形式列出所有这些金额。）
这听起来似乎有很大的回旋余地，但人们偶尔会越界。公司养老金计划或延期利润分享计划 (DPSP) 通常是罪魁祸首。
如果您已经向养老金（固定收益 (DB) 或固定缴款 (DC)）缴款，这将降低您的缴款限额。对 DB 或 DC 养老金以及 DPSP 的缴款（即使 DPSP 不是养老金）将以养老金调整的形式出现在您的 T4 税单的第 52 框中。通常，缴款过多的人有养老金或 DPSP，但他们没有意识到这会减少他们的 RRSP 空间。
还要注意的是，您一生中可以超额缴纳 2,000 加元，而不会受到处罚。加拿大税务局允许这样做，以防可能出现的错误，例如养老金调整错误。
4. 用退税消费（而不是投资）
您的 RRSP 供款可能会带来退税。那么，如果您将这笔现金再投资到您的 RRSP 中，且不超额供款，会发生什么情况？然后，您就可以通过复利的魔力，为您的储蓄开启一个快乐的增长周期。复利是指您从原始投资和收到的回报中获得回报。这意味着您的账户中长期会有更多资金。
但如果您花掉退款，您将错过这个绝佳的机会。
5. 误解RRSP继承规则
另一个常见的错误是，当人们仍有配偶或同居伴侣在世时，指定成年子女为 RRSP 受益人。
但是，如果您没有在世的配偶或伴侣，而您将 RRSP 留给了您的遗产，该怎么办？ 您仍然无法逃避税单。加拿大税务局会将您 RRSP 中持有的资产的公平市场价值添加到您去世当年的收入中。这可能会给您的遗产带来巨额税单，从而降低其对继承人的价值。但是，如果您去世时留下以下物品，则可以推迟缴税（意味着您不必立即缴纳）：
- 未满 18 周岁的经济上需要赡养的子女或孙子女，或者
- 任何年龄的经济上受赡养的、身体或精神上虚弱的子女或孙子女。
但不要因此而放弃 RRSP。关键是要将 RRSP 视为退休后维持生计的工具，而不是传承遗产的工具。
